По введенным данным формируется запрос напрямую в налоговую, поэтому мы гарантируем актуальность выводимых данных, а сумма расчета соответствует официальным данным.
Недавние расчеты транспортного налога
Вы можете посмотреть недавние проверки пропусков для въезда в Москву в таблице ниже, а также переходя по ссылкам вы сможете увидеть детали сделанного расчета.
О чем пойдет речь
В этой статье пойдет речь о том, кто является плательщиком этого налога, в какой период должен быть уплачен налог, формула расчета налога и налоговая база, как оплатить и кто имеет право на льготу по налогу.
В соответствии с Российским законодательством практически все владельцы транспортных средств должны ежегодно уплачивать транспортный налог, который зависит от мощности двигателя автомобиля, региона использования, а также стоимости автомобиля. Налог платится государственным органам РФ, при этом правительства субъектов РФ сами определяют базовую ставку на налог.
Кто платит транспортный налог?
Налогоплательщиков определяет статья 357 и 362 Налогового Кодекса РФ. По сути платить налог должны физические и юридические лица, на которых были зарегистрированы автомобили. Даже если вы владеете автомобилем по доверенности, то в этом случае налог платит лицо, на которое оформлена доверенность, по истечении доверенности налогоплательщиком становится собственник. Налоговые органы получают информацию о плательщиках налога с помощью отделений ГИБДД, которые ставят автомобиль на учет. Все это уже давно происходит в автоматическом режиме.
Что облагается транспортным налогом, а что нет
После введения транспортного каждому автовладельцу было понятно, что основным объектом налогообложения является автомобиль. Однако есть еще целый список транспортных средств, которые облагаются налогом. В частности, дорогими и мощными могут быть не только авто, но и мотоциклы, мотороллеры и т.п. двухколесные транспортные средства. К тому же, так называемым налогом на роскошь облагаются яхты, самолеты, вертолеты, парусные суда, что в общем-то понятно. Так как только единицы могут купить себе такие ТС. Более подробно все облагаемые налогом транспортные средства, можно посмотреть в 358 статье налогового кодекса России. К транспортным средствам, которые не облагаются налогом в соответствии с законом относят весельные лодки или моторные лодки с мощностью меньше 5 лс; также налогом не облагаются трактора и комбайны, которые зарегистрированы на совхозы и другие сельскохозяйственные организации, это позволяет не отягощать и без того бедствующий сельскохозяйственный бизнес дополнительными налогами, точно такая же ситуация с организациями, которые занимаются перевозками(они тоже могут не платить налог на лошадиные силы).
Однако, может случиться такая ситуация, что автомобиль состоит на учете, однако по факту, вы им уже не владеете, например автомобиль угнали или вы его разбили, в этом случае платить транспортный налог не нужно, однако Вам необходимо предоставить подтверждающие документы в налоговую инспекцию.
Когда платить транспортный налог
Транспортный налог оплачивается в конце каждого календарного года, то есть если вы купили автомобиль 1 января, то налог вы должны оплатить до 31 декабря за целый год. Однако может быть такая ситуация, что вы купили машину в середине года. В этом случае вы точно также платите налог до окончания календарного года, просто оплата происходит только за определенное количество месяцев владения. Сумму за неполный календарный период вы можете рассчитать с помощью нашего калькулятора. Для этого укажите количество месяцев владения , соответствующее Вашему случаю. Расчет происходит очень просто, сумму налога за полный календарный период помножаем на количество месяцев владения и делим на 12.
Как рассчитывается транспортный налог
Самый простой способ рассчитать налог – это воспользоваться нашим калькулятором. Для расчета с помощью калькулятора Вам необходимо ввести все данные в соответствующие поля и нажать «рассчитать» после этого, система сама рассчитает сумму транспортного налога, а также выдаст базовые ставки.
Однако многих интересует откуда берется та или иная сумма. Для этого разберемся с формулой расчета налога для физических и юридических лиц. Итак, сумма налога – это произведение налоговой ставки, налоговой базы и повышающего коэффициента.
Налоговая ставка – это та сумма, которая умножается на число лошадиных сил авто, определяется субъектами РФ. Налоговая ставка может быть изменена законами или распоряжениями региональных органов. Самые большие ставки в Москве и Санкт-Петербурге
Налоговая база – зависит от типа транспортного средства, например, налоговые базы для автомобилей и самолетов будут разные. Для автомобилей - это лошадиные силы, точнее их число, а для самолета – это паспортная статическая тяга двигателя.
Повышающий коэффициент – применяется для автомобилей стоимостью от трех миллионов рублей, также на значение этого коэффициента влияет год выпуска автомобиля. Этот коэффициент может находиться в пределах от 1(если авто стоит меньше 3 млн.) до 3 (если авто стоит свыше 15 млн рублей). Значения этого коэффициента вы можете посмотреть в таблице ниже.
Таким образом общая формула расчета транспортного налога выглядит следующим образом:
Где S – сумма налога, B – базовая ставка, K – повышающий коэффициент.
Однако, стоимость автомобилей постоянно меняется и как определить, какой автомобиль стоит больше 3 млн. рублей, а какой нет. Для этого ежегодно государственная организация минпромторг составляет список автомобилей стоимостью свыше трех миллионов, этот список можно посмотреть на нашем сайте сайте.
Примеры расчета транспортного налога
Например, вы купили автомобиль в марте 2016 года. Мощность двигателя автомобиля – 190 л.с. и вы находитесь и зарегистрировали автомобиль в г. Москва. Стоимость авто составила меньше 3 млн руб. И вот 2016 год заканчивается и наступает 2017 год. Вам необходимо заплатить транспортный налог.
Для расчета транспортного налога воспользуемся калькулятором. Для этого выбираем регион расчета – город Москва, года расчета – 2016. В поле количество месяцев владения вводим число месяцев от марта до декабря, то есть – 9. В категории транспортного средства вводим Легковые автомобили, и вносим в поле количество лошадиных сил – 180. Стоимость автомобиля оставляем меньше 3 млн рублей. После этого нажимаем рассчитать.
В результате получаем, что сумма налога составит 6750 рублей с базовой ставкой 50 рублей.
Транспортный налог в случае угона
Если так случилось, что Ваш автомобиль угнали, то Вам необходимо обратиться в налоговую инспекцию с оригиналом постановления об угоне. Также вы можете предоставить копию постановления, но тогда налоговая инспекция будет делать запрос в соответствующий орган с целью подтверждения факта угона, это займет определенное время, поэтому лучше предоставить оригинал. При этом транспортный налог не будет начисляться только в тот период, пока осуществлялся/осуществляется розыск транспортного средства. В случае если уполномоченные органы не подтвердят розыск автомобиля, то транспортный налог будет начисляться.
Уведомление о необходимости уплаты транспортного налога
У многих возникает вопрос, о том нужно ли мне платить транспортный налог или нет? Поэтому налоговая инспекция сама рассылает письма за месяц до окончания налогового периода. С помощью этого уведомления вы сможете оплатить транспортный налог. Однако бывают ситуации, когда письмо не приходит или вы поменяли адрес, а в реестре изменения еще не вступили в силу, и если вы знаете, что вам нужно оплатить налог, то рекомендуем Вам самим обратиться в налоговую инспекцию с целью уплаты. Это важно по той причине, что в случае не уплаты транспортного налога, дело передается в суд, который выносит решение по данному вопросу. В результате судебного решения могут быть заблокированы Ваши счета или с них просто спишут сумму налога, однако суд может направить Вас на исправительные работы, что очень неприятно, поэтому платите налог вовремя!
Стоит отметить, что в налоговом уведомлении могут быть ошибки, например в фамилии или транспортном средстве, в этом случае Вам необходимо обратиться в налоговую инспекцию с целью исправления неточностей.
Штрафы за неоплату транспортного налога
Оплата транспортного налога обязательна по законам Российской федерации, также законом регулируются штрафы за несвоевременную оплату этого налога. Для начала давайте разберемся какие статьи в законе отвечают за транспортный налог и его не оплату в срок: это статьи 57 и 75 налогового кодекса Российской федерации. В которых сказано, что при неуплате налога в указанный срок с налогоплательщика взымается штраф в размере одной трехсотой части от ставки рефинансирования центрального банка российской федерации ежедневно. Для ясности рассмотрим пример.
Допустим, я должен был оплатить налог в размере 10000 рублей в установленный срок, однако не сделал этого и оплатил только через 10 дней. Тогда через 10 дней я должен буду оплатить уже не 10000 тысяч рублей, а сумму несколько больше. Ставка рефинансирования – 10%. Сумма налога будет равна: 10000 + 0.1*1/300*10000*10 =10035 рублей. То есть переплата составит 35 рублей. Откуда взялась такая сумма ? Все очень просто это произведение ставки рефинансирования на 1/300 , на сумму налога и на количество дней просрочки.
Отметим еще и такой момент, как было сказано выше, возможна ситуация, когда извещение о необходимости оплаты налога не пришло, а вы не знали о необходимости оплаты и просрочили оплату. Возникает вопрос о правомерности начисления штрафов, ведь, казалось бы, виноваты не вы, а налоговая инспекция. Однако тут закон не на вашей стороне, так как вы должны были поинтересоваться о необходимости оплаты транспортного налога при постановке авто на учет, поэтому штраф необходимо будет оплатить.
Льготы по транспортному налогу
При начислении транспортного налога возможно несколько уменьшить сумму налога, если вы попадаете под льготную категорию граждан. К льготным категориям относят:
1. Льготы для ветеранов ВОВ
Льгота составляет 100% транспортного налога и распространяется на легковые автомобили мощностью до 200 лошадиных сил.
2. Бывшие несовершеннолетние узники мест принудительного содержания
Льгота составляет 100% транспортного налога и распространяется на легковые автомобили мощностью до 200 лошадиных сил.
3. Ветераны и инвалиды боевых действий
Льгота составляет 100% транспортного налога и распространяется на легковые автомобили мощностью до 200 лошадиных сил.
4. Герои России или Советского Союза, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней
Льгота составляет 100% транспортного налога и распространяется на легковые автомобили мощностью до 200 лошадиных сил.
5. Инвалиды первой и второй групп
Льгота составляет 100% транспортного налога и распространяется на легковые автомобили мощностью до 200 лошадиных сил.
6. Лица, мощность автомобиля которых менее 70 лошадиных сил
Льгота составляет 100% транспортного налога и распространяется на легковые автомобили мощностью до 70 лошадиных сил.
7. Один из опекунов инвалида с детства, признанного судом недееспособным
Льгота составляет 100% транспортного налога и распространяется на легковые автомобили мощностью до 200 лошадиных сил.
8. Жертвы катастрофы на Чернобыльской АЭС
Льгота составляет 100% транспортного налога и распространяется на легковые автомобили мощностью до 200 лошадиных сил.
9. Физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику
Льгота составляет 100% транспортного налога и распространяется на легковые автомобили мощностью до 200 лошадиных сил.
Для получения льготы налогоплательщик должен предоставить в налоговый орган специальное заявление о предоставлении ему льготы. Заявление вы можете скачать по ссылке ниже.
Транспортный налог по лошадиным силам
Страница 57
50
Расчет транспортного налога для 50 л.с.
51
Расчет транспортного налога для 51 л.с.
52
Расчет транспортного налога для 52 л.с.
53
Расчет транспортного налога для 53 л.с.
54
Расчет транспортного налога для 54 л.с.
55
Расчет транспортного налога для 55 л.с.
56
Расчет транспортного налога для 56 л.с.
57
Расчет транспортного налога для 57 л.с.
58
Расчет транспортного налога для 58 л.с.
59
Расчет транспортного налога для 59 л.с.
60
Расчет транспортного налога для 60 л.с.
61
Расчет транспортного налога для 61 л.с.
62
Расчет транспортного налога для 62 л.с.
63
Расчет транспортного налога для 63 л.с.
64
Расчет транспортного налога для 64 л.с.
65
Расчет транспортного налога для 65 л.с.
66
Расчет транспортного налога для 66 л.с.
67
Расчет транспортного налога для 67 л.с.
68
Расчет транспортного налога для 68 л.с.
69
Расчет транспортного налога для 69 л.с.
Транспортный налог по регионам. Расчет
Страница 5
Чукотский АО
Расчет транспортного налога для региона - Чукотский АО
Ямало-Ненецкий автономный округ
Расчет транспортного налога для региона - Ямало-Ненецкий автономный округ
Республика Крым
Расчет транспортного налога для региона - Республика Крым
город Севастополь
Расчет транспортного налога для региона - город Севастополь
Транспортный налог по маркам автомобилей
AC
Acura
Alfa Romeo
Alpina
Alpine
AM General
Ariel
Aro
Asia
Aston Martin
Audi
Beijing
Bentley
Blonell
BMW
BMW Alpina
Brilliance
Bristol
Bufori
Bugatti
Buick
BYD
Byvin
Cadillac
Callaway
Carbodies
Caterham
Chana
ChangAn
ChangFeng
Chery
Chevrolet
Chrysler
Citroen
Cizeta
Coggiola
Dacia
Dadi
Daewoo
Daihatsu
Daimler
Dallas
De Lorean
De Tomaso
Derways
Dodge
DongFeng
Doninvest
E-Car
Eagle
Ecomotors
FAW
Ferrari
Fiat
Fisker
Ford
Foton
FSO
Fuqi
GAZ
Geely
Geo
GMC
Great Wall
Hafei
Haima
Hindustan
Holden
Honda
HuangHai
Hummer
Hurtan
Hyundai
Infiniti
Innocenti
Invicta
Iran Khodro
Isdera
Isuzu
IVECO
IZ
JAC
Jaguar
Jeep
Jensen
Jiangling
JMC
Kia
Koenigsegg
KTM
Lamborghini
Lancia
Land Rover
Lexus
Liebao Motor
Lifan
Lincoln
Lotus
LTI
Luxgen
Mahindra
Marcos
Marlin
Marussia
Maruti
Maserati
Maybach
Mazda
Mc Laren
McLaren
Mega
Mercedes-Benz
Mercury
Metrocab
MG
Minelli
MINI
Mitsubishi
Mitsuoka
Morgan
Moskvic
Nissan
Noble
Oldsmobile
Opel
Osca
Pagani
Panoz
Paykan
Perodua
Peugeot
Plymouth
Pontiac
Porsche
Proton
PUCH
Qvale
Reliant
Renault
Renault Samsung
Rolls-Royce
Ronart
Rover
Saab
Saleen
Santana
Saturn
Scion
SEAT
ShuangHuan
Skoda
SMA
Smart
Soueast
Spectre
SsangYong
Subaru
Suzuki
TagAZ
TATA
Tatra
Tazzari
Tesla
Tianma
Tianye
Tofas
Toyota
Trabant
TVR
UAZ
Vauxhall
VAZ
Vector
Venturi
Volkswagen
Volvo
Vortex
Wartburg
Westfield
Wiesmann
Xin Kai
YueJin
Zastava
ZAZ
ZIL
Zotye
Расчет налога в городах России
Страница 56
Майкоп
Расчет транспортного налога для города - Майкоп
Горно-Алтайск
Расчет транспортного налога для города - Горно-Алтайск
Барнаул
Расчет транспортного налога для города - Барнаул
Бийск
Расчет транспортного налога для города - Бийск
Новоалтайск
Расчет транспортного налога для города - Новоалтайск
Рубцовск
Расчет транспортного налога для города - Рубцовск
Алейск
Расчет транспортного налога для города - Алейск
Белокуриха
Расчет транспортного налога для города - Белокуриха
Заринск
Расчет транспортного налога для города - Заринск
Камень-на-Оби
Расчет транспортного налога для города - Камень-на-Оби
Благовещенск
Расчет транспортного налога для города - Благовещенск
Белогорск
Расчет транспортного налога для города - Белогорск
Зея
Расчет транспортного налога для города - Зея
Райчихинск
Расчет транспортного налога для города - Райчихинск
Свободный
Расчет транспортного налога для города - Свободный
Тында
Расчет транспортного налога для города - Тында
Шимановск
Расчет транспортного налога для города - Шимановск
Архангельск
Расчет транспортного налога для города - Архангельск
Котлас
Расчет транспортного налога для города - Котлас
Вельск
Расчет транспортного налога для города - Вельск